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关于举办“10%最新税率+票表税比对”新形势下的建筑企业财税核算、合同控税及税务稽查风险应对培训班的通知

  • 开课时间2018-06-21
  • 开课地点北京
  • 结课时间2018-06-23
  • 日程安排2天课
2800
会务费标准价
200
中建政研会员价
课程简介
住房城乡建设部办公厅2018年4月9日发布建办标[2018]20号文《住房城乡建设部办公厅关于调整建设工程计价依据增值税税率的通知》,按照《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号) 要求,现将《住房城乡建设部办公厅关于做好建筑业营改增建设工程计价依据调整准备工作的通知》(建办标[2016]4号) 规定的工程造价计价依据中增值税税率由11%调整为10%。
税率变了,造价要调整了,17%变16%,11%变10%,从5月1日开始实施,已有项目该如何规划应变?税率调整之后的财税核算会有什么不同?
与此同时,最严格的票、表、税比对也将于5月1日开始执行。会计核算、税务申报稍不留心就会被锁死开票系统。
4月19日财会【2018】9号文的发布宣布会计人员诚信建设的正式开始,稍不留神就会上黑名单,不但记录档案,还会被吊销专业技术资格。
税总发【2018】32号文,全国将从5月1日开始税务机关实现税务与财务系统的链接功能,直接从财务系统取数。为解决企业面临的困惑与问题,北京中建政研信息咨询中心定于2018年5、6月分别在合肥、北京举办两期《“10%最新税率+票表税比对”新形势下的建筑企业财税核算、合同控税及税务稽查风险应对 》为期两天的培训班。
课程内容

培训内容                                             

主题一:新形势下的财税核算、合同控税

一、建筑业企业“票表税”比对下增值税申报表填报实务

1、“营改增+金税三期”下增值税9张纳税申报表结构分析;

2、增值税纳税申报表(主表)填报实务及涉税风险提示;

3、增值税纳税申报表(附表一)填报实务及涉税风险提示;

4、增值税纳税申报表(附表二)填报实务及涉税风险提示;

5、增值税纳税申报表(附表三)填报实务及涉税风险提示;

6、增值税纳税申报表(附表四)填报实务及涉税风险提示;

7、增值税纳税申报表(附表五)填报实务及涉税风险提示;

8、增值税纳税申报表(其他附表)填报实务及涉税风险提示;

9、增值税纳税申报表主表与各类附表间逻辑关系涉税风险提示以应对;

二、建筑业企业“票表税”比对下的增值税账务处理实务

1、增值税会计核算基础和会计科目设置;

2、增值额销项税额的会计核算与申报实务;

3、增值税进项税额的会计核算与申报实务;

4、增值税进项税额转出的会计核算与申报实务;

5、固定资产的增值税会计核算与申报实务;

6、增值税出口退税业务会计核算与申报实务;

7、增值税应纳税额的会计核算与申报实务;

8、增值税税收优惠政策的会计处理与申报实务;

9、营改增企业过度政策的会计处理与申报实务;

三、建筑业企业合同涉税实务与管理

1、建筑业企业合同主要涉税风险提示;

2、建筑业企业合同双方涉税信息提示;

3、建筑业企业合同双方发票涉税实务;

4、建筑业企业合同约定其他涉税条款;

主题二:税务稽查风险应对

一、财务人员内外部环境分析

1、会计人员失信将被吊销专业技术资格

关于加强会计人员诚信建设的指导意见   财会【2018】9号

2、税务稽查升级

3、AI人工智能的发展

(1)票表税比对

关于印发《增值税纳税申报比对管理操作规程(试行)》的通知税总发〔2017〕124号

(2)税务链接财务软件

国家税务总局关于发布财务报表数据转换参考标准及完善网上办税系统的通知   税总发〔2018〕32号

(3)互联网+税务模式下的稽查手段

二、企业与财务人员的唯一出路——内控体制建设

1、业财融合智慧管理,建立完善的内控

2、最低底线:避免少交税的风险,避免多交税的风险

三、内控体制建设 

1、财务战略体系:股权设计、组织架构设计

2、账务体系:会计核算、报表分析、财务共享中心

3、税务体系:纳税申报、风险预警、纳税筹划、稽查应对

4、资金体系:资金预测、融资管理

5、管控体系:成本管控、预算管理、风险内控、决策支持

四、内控落地案例           


附件:

1、文件下载

2、报名表下载

报名表填写完毕请发送至邮箱:bm@zhjs.org.cn

咨询请致电:010-58942728 耿老师、王老师